Un taux imbattable de 6% nets d'impôts, un plafond de versement rehaussé à 10 000 euros en fin de semaine : le LEP n'a jamais été aussi attractif. Pourtant, vous êtes 9 millions à passer à côté de ce produit hors norme. Voici ce qu'il faut savoir pour vérifier que vous êtes éligible et si c'est le cas, où et comment ouvrir un LEP.
Faites le calcul. Près de 10 millions de Français détiennent actuellement un Livret d'épargne populaire (LEP). Pourtant, selon les chiffres fournis cet été par la Banque de France, ils sont 19 millions à être éligibles. En clair, vous êtes près de 9 millions à passer à côté de ce livret d'épargne hors norme, affichant un rendement de 6% net.
Il y a mieux : à partir de dimanche prochain 1er octobre, le LEP va devenir encore plus attractif. Son plafond de versement, actuellement bloqué à 7 700 euros, va passer à 10 000 euros. 10 000 euros à 6% : un LEP au plafond pourra désormais rapporter 50 euros d'intérêts par mois.
LEP : 100 euros d'intérêts par mois grâce à la hausse du plafond
Les caractéristiques du LEP
- Taux net de fiscalité depuis le 1er août : 6%
- Montant minimum à verser à l'ouverture : 30 euros
- Montant minimum des versements : 10 euros
- Plafond de versement : 10 000 euros (à partir du 1er octobre 2023)
- Les retraits sont libres, à condition de maintenir le solde du compte en positif.
- Les personnes éligibles ne peuvent détenir qu'un seul LEP, et deux maximum par foyer fiscal.
Qui peut ouvrir un LEP ?
Vous voulez profiter de l'aubaine ? La première étape est de vérifier que vous êtes éligible. Contrairement au Livret A, le LEP n'est pas un produit universel. Son ouverture est réservée aux contribuables majeurs fiscalement domiciliés en France, en clair aux personnes physiques qui déclarent des revenus dans l'Hexagone.
Cette contrainte exclut de fait les personnes de moins de 18 ans, mais également les jeunes majeurs qui choisissent de rester rattachés au foyer fiscal de leurs parents. En effet, deux LEP au maximum peuvent être ouverts au sein d'un même foyer fiscal, au profit du contribuable et de son conjoint ou partenaire lié par un PACS (pacte civil de solidarité).
Autre limitation d'importance : tous les foyers fiscaux n'ont pas accès au LEP. Pour être éligibles, ils doivent se situer sous certains plafonds de revenus.
Quels sont les plafonds de revenus ?
Vous souhaitez savoir si vous avez le droit d'ouvrir un LEP ? Pour connaître la réponse, vous devez vous reporter à votre avis d'imposition. Y figure le revenu fiscal de référence (RFR) de votre foyer fiscal. Actuellement, ce sont vos RFR 2021 et 2022, ceux qui figurent sur vos avis 2022 et 2023, qui font foi. Ce sont ces chiffres que les banques regarderont avant de vous ouvrir un LEP. Pour y avoir droit, il faut que votre RFR soit égal ou inférieur, selon la composition de votre foyer, aux chiffres compilés dans ce tableau :
| Plafond de Revenu fiscal de référence pour détenir un LEP en 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Parts de quotient familial | France métropolitaine | Martinique, Guadeloupe, La Réunion | Guyane | Mayotte |
| Première part | 21 393 € | 25 316 € | 26 466 € | 39 665 € |
| Majoration pour la première demi-part supplémentaire | + 5 714 € | + 6 047 € | + 7 285 € | + 10 914 € |
| Majoration pour les demi-parts supplémentaires suivantes | + 5 714 € | + 5 714 € | + 8 558 € | |
| Soit pour 2 parts fiscales (couple marié ou pacsé, personne isolée avec un enfant, personne seule avec 2 enfants) | 32 821 € | 37 077 € | 39 465 € | 59 137 € |
Comment se passe l'ouverture ?
Avant d'accepter de vous ouvrir un LEP, la banque a l'obligation de s'assurer que vous êtes éligible. Pour cela, elle contrôle vos derniers revenus fiscaux de référence. Cette contrainte administrative explique que l'ouverture d'un LEP est généralement plus compliquée et chronophage que celle d'un Livret A ou d'un LDDS et nécessite de se rendre en agence.
Pour faciliter l'ouverture et la gestion du LEP, les banques ont désormais la possibilité de vérifier votre éligibilité auprès de l'administration fiscale. La plupart des grandes banques ont mis en place ce contrôle automatique. Toutes, toutefois, ne l'utilisent pas pleinement dans le cadre d'une ouverture. Il est donc encore possible que l'on vous demande de fournir la version papier ou pdf de vos derniers avis d'imposition.
Dans quelle banque ouvrir un LEP ?
Vous voulez ouvrir un LEP ? Si vous êtes éligible et client d'une banque traditionnelle, il vous suffit de vous présenter dans une de ses agences pour l'obtenir. Tous les grands réseaux bancaires de proximité proposent le produit.
Si vous êtes, en revanche, client d'une banque en ligne ou d'une néobanque, la partie va être plus compliquée. Le LEP est, en effet, absent du catalogue de toutes, sauf d'une : Hello Bank !
Comptes d'épargne : les produits distribués selon les banques
Pourquoi le LEP rapporte-t-il autant ?
6%, soit le double du Livret A et du LDDS (3%) et presque 4 fois le rendement moyen actuel des dépôts bancaires (1,72%) (1) : aucun produit d'épargne sécurisé, disponible et sans frais ne peut actuellement rivaliser avec le taux du Livret d'épargne populaire (LEP). Il est même le seul, dans cette catégorie de placement, à apporter aux épargnants une protection contre les effets de l'inflation (+4,8%, hors tabac, en août 2023).
Ce n'est pas un hasard. Depuis 2021 et la dernière réforme en date du calcul de la rémunération des produits d'épargne réglementée, le taux du LEP est conçu pour s'aligner, au moins, sur l'indice des prix à la consommation (2). Le livret a ainsi récupéré le rôle, autrefois porté par le Livret A, de rempart contre l'inflation.
En revanche, contrairement au Livret A, son taux n'a pas été gelé jusqu'en janvier 2025. Il est donc susceptible d'évoluer dès le 1er février prochain, et probablement pas dans le bon sens.
Mauvaise nouvelle pour les titulaires d'un Livret d'épargne populaire
(1) Source : Banque de France, taux de rémunération des dépôts bancaires, juillet 2023. (2) Plus précisément sur la moyenne, au semestre précédent, de l'indice des prix à la consommation hors tabac en glissement annuel.
