Impôts, retraite, salaire, livrets... Les gagnants et les perdants des 5% d'inflation en 2023

Les prix vont augmenter de 5% en 2023, selon la dernière prévision de l'Insee. Une hausse de l'inflation qui impacte directement la revalorisation du taux du Livret A et du LEP, des APL, des pensions de retraite, de la taxe foncière ou encore des salaires. Voici ce qui vous attend.

Des prix en hausse de 5% sur un an, en 2023, par rapport à 2022... alors que l'inflation était déjà de 5,2% en 2022 par rapport à 2021. Telle est l'estimation de l'Insee pour l'inflation annuelle 2023, publiée le 15 juin. Une première prévision qui reste évidemment provisoire et à confirmer début 2024. Mais elle permet de se projeter sur les revalorisations des prochains mois. Tour d'horizon, de la hausse programmée la plus proche à la plus éloignée dans le temps.

LEP et Livret A : des taux durablement élevés

Voici l'échéance la plus rapide. Dès la mi-juillet, la Banque de France connaîtra l'inflation définitive du mois de juin. Chiffre nécessaire pour calculer les taux du Livret A, du livret de développement durable et solidaire (LDDS) et du livret d'épargne populaire (LEP), même si Bercy peut choisir de déroger à la formule.

La tendance ? A ce stade, le taux du Livret A doit mécaniquement dépasser les 4% au 1er août. Mais... « Un relèvement du taux du Livret A pénaliserait les autres placements. À 4%, il ferait un pic dans la hiérarchie des taux », juge l'économiste Philippe Crevel. Son pronostic : « Le ministre de l'Économie pourrait retenir le taux de 3,5%, un taux à mi-chemin entre celui actuellement en vigueur et celui résultant de l'application de la formule. Pour le Livret d'épargne populaire, le taux [plus mécaniquement basé sur l'inflation] pourrait passer de 6,1% à 5,6% le 1er août prochain. »

• Quand ? 1er août 2023.
• Combien ? 5,6% et 3,5%, probablement.

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APL : à nouveau 3,5%, en octobre 2023 ?

Les aides au logement ont augmenté de 3,5% l'an passé, dès juillet, une mesure portée par la loi pouvoir d'achat mais qui correspondait in fine à la logique mathématique : la revalorisation annuelle intervient chaque année en octobre sur la base de l'indice de référence des loyers (IRL) du 2e trimestre. Il sera connu mi-juillet. Suspense ? Il est faible : l'IRL est parfaitement stable autour de 3,5% sur les trois derniers trimestres.

Pour rappel, la hausse des loyers est actuellement plafonnée à 3,5%, un plafonnement courant à ce stade jusqu'au 30 juin 2023. Une prolongation jusqu'en juin 2024 est à l'étude à l'Assemblée.

• Quand ? 1er octobre 2023.
• Combien ? Environ 3,5%.

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Retraite complémentaire Agirc-Arrco : rebelote à 5% ?

Là encore, impossible d'établir une prévision de façon affirmative : les négociations paritaires (syndicats et patronat) de l'Agirc-Arrco sont au point mort. Or, ces négociations doivent non seulement renouveler un accord de pilotage du régime complémentaire sur plusieurs années mais aussi fixer la revalorisation annuelle, qui s'appliquera aux pensions Agirc-Arrco à compter du mois de novembre.

Le calcul de la revalorisation se basant sur le salaire moyen par tête (SMPT, +5,1% selon l'Insee au 1er trimestre et en moyenne annuelle estimée pour 2023) et la prévision d'inflation annuelle (5%, donc), la hausse du point Agirc-Arrco devrait vraisemblablement se situer autour de 5%.

• Quand ? 1er novembre 2023.
• Combien ? Environ 5% ?

Réforme des retraites : et maintenant, la bataille de la complémentaire Agirc-Arrco

Smic et salaires : pas de coup de pouce avant janvier 2024

Mauvaise nouvelle, si vous êtes rémunéré au niveau du Smic : « Notre prévision n'impliquerait pas de revalorisation automatique du Smic d'ici la fin de l'année », a glissé à la mi-juin le chef du département conjoncture de l'Insee, Julien Pouget : « Cela reste une prévision, ce n'est pas inenvisageable au début de l'automne 2023 mais à ce stade ce n'est pas notre prévision. »

Faut-il espérer une nouvelle hausse automatique du Smic en 2023 ?

La prochaine hausse du Smic serait donc l'augmentation annuelle programmée au 1er janvier 2024. Combien ? Impossible à prédire. De façon totalement approximative, le Smic ayant déjà progressé de 2,2% en mai, et l'inflation mensuelle devant décliner sous la barre des 5% au cours de l'automne, l'augmentation de janvier 2024 devrait probablement avoisiner les 2%.

Les salaires suivent eux un rythme différent, sauf les bas salaires proches du Smic qui sont mécaniquement poussés par les revalorisations du salaire minimum. Les augmentations salariales ont atteint 4,4% en 2023 selon l'Insee et la progression du salaire moyen dépasse désormais légèrement les 5%.

• Quand ? 1er janvier 2024.
• Combien ? Environ 2% ?

Assurance retraite : coup de boost pour la pension de base

Entre le coup de pouce anticipé de 4%, lors de l'été 2022, puis la hausse annuelle de 0,8% en janvier 2023, la revalorisation de la retraite du régime général a été légèrement inférieure à 5% en 2023 par rapport à début 2022.

La prochaine augmentation annuelle interviendra au 1er janvier, et sera visible sur la pension Assurance retraite (Carsat) versée en février 2024. Formule de calcul ? Moyenne sur 12 mois arrêtée en octobre 2023 (période allant de novembre 2022 à octobre 2023), comparée à celle des 12 mois précédents (novembre 2021 à octobre 2022). Difficile à ce stade d'établir une estimation précise mais une augmentation proche de 5% est envisageable.

• Quand ? 1er janvier 2024.
• Combien ? Environ 5% ?

Impôt sur le revenu : un barème à nouveau revalorisé de 5% ?

Attention mécanisme contre-intuitif : quand le barème progressif de l'impôt sur le revenu augmente c'est... une bonne nouvelle pour le portefeuille des contribuables. Cela signifie que les seuils de revenus à partir desquels vous payez l'impôt progressent, et donc mathématiquement que la facture sera moindre pour les foyers fiscaux.

En 2023, le barème de l'impôt 2023 portant sur les revenus 2022 a progressé de 5,4%. Un chiffre non pas fixé par une règle de calcul automatisée mais décidé par le gouvernement dans le projet de loi de finances... sur la base des estimations de l'Insee. Sauf surprise – pour un gouvernement faisant de l'absence de hausse d'impôt sa ligne de conduite – le barème devrait une nouvelle fois être revalorisé à hauteur de l'inflation, aux alentours de 5%. Mais ce n'est pas automatique !

• Quand ? 2024.
• Combien ? Environ 5% ?

Impôts 2023 : combien payez-vous en moins grâce au nouveau barème ?

Taxe foncière 2024 : hausse moins salée qu'en 2023 ?

Pour 2023, la messe est déjà dite... ou presque. La base de calcul de votre taxe foncière 2023 – les valeurs locatives cadastrales (VLC) – sont revalorisées de 7,1%. Traduction : augmentation globale et « standard » de plus de 7% de cet impôt local. Sauf si votre commune ou département décide d'abaisser son taux.

L'évolution de votre taxe foncière dépend en effet à la fois de l'augmentation des VLC et des taux locaux. Or votre taux communal dépend des décisions budgétaires de votre ville et intercommunalité, ou de celles de votre département. Verdict final dans quelques semaines : les avis de taxe foncière seront distribués fin septembre.

Et en 2024 ? La prochaine évolution des VLC sera arrêtée dès l'automne sur la base de l'indice des prix à la consommation harmonisé (IPCH) de novembre, qui était de 7,1% en novembre 2022. L'IPCH de novembre 2023 décidera du sort des propriétaires en 2024. L'Insee ne livre pas d'estimation de l'IPCH sur les prochains mois mais cet indice harmonisé pour les comparaisons internationales est proche de l'IPC « classique », attendu à 4,8% en septembre et 4,4% en novembre. En clair, la hausse de la taxe foncière devrait être moins salée en 2024 qu'en 2023.

• Quand ? 2024.
• Combien ? Moins de 5% ?

RSA et prime d'activité : une perspective (très) lointaine

Les prestations sociales augmentent chaque année au 1er avril, sur la base de données d'inflation arrêtées en janvier... et la hausse est visible sur les aides versées en mai. Il est donc beaucoup trop tôt pour prévoir ces futures hausses, le calcul se basant comme pour la retraite de base sur une formule impliquant l'IPC sur 24 mois.

• Quand ? 1er avril 2024.
• Combien ? Réponse à l'automne.