Bonjour
Premier post sur le forum qui est de grande qualité je trouve.
Primo, bienvenue, et merci pour l'appréciation du site
Enfin concernant l'ouverture d'un nouveau contrat si on est au seuil afin de différencier les fiscalités, cela n'est valable que si vous ne touchez plus aux anciens contrats.
Ce n’est pas mon avis, mais chacun fait comme il l’entend …
Car si vous retirez du capital de vos anciens contrats , il se peut que l'encours de 150 k€ au 31 décembre se répartissent sur l'ancien et le nouveau contrat.
L’encours (le solde du contrat) n’est pas significatif ; ce sont les versements (net de capital racheté) contenus dans cet encours qui sont à considérer pour le calcul du seuil par assuré …
Exemple : j'ai 150 K€ sur mon ancien contrat et j'ouvre un nouveau avec 50K€ .
Le fait de retirer 80 k€ de mon ancien contrat changera la fiscalité de mon nouveau contrat ?...
Primo, on va considérer que tout ceci, ce sont des versements, et non des encours …
Secundo, je ne fais jamais de versements aussi consistants à l’ouverture d’un nouveau contrat ; je le laisse prendre de la maturité, même si la flat tax permet d’être mieux traité durant les 4 premières années du contrat (sauf TMI basse du contribuable)
Mais le plus économique reste le PLF de 7.5%, ce qui, avec la CSG à 17.2%, détermine un prélèvement de 24.7% (soit quand même 5% de moins que la flat tax).
Alors après la question reste : que faire des montants des rachats effectués, mais c’est un autre sujet …
Après ce retrait, celui ci sera soumis à 30k€ à l'ancienne fiscalité et 20k€ à la flat tax ? (en gros le seuil retenus des 150 k€ premiers versements peut évoluer sur mes différents contrats en fonction des retraits effectués)
D’après la feuille de calcul établie par CBanque (qui porte sur un contrat comportant à la fois des versements antérieurs et des versements effectués après le 27/09/2017), il est fait application de l’ancienne règle (à demander à son assureur toutefois), jusqu’à 150KE, puis de la flat tax sur l’excédent ; mais c’est là qu’il est intéressant d’avoir deux contrats, ce qui permet de bien isoler les produits générés par les versements ….
Je pense que sans ouvrir un nouveau contrat qui oblige à attendre 8 ans pour l'abattement , il va peut-être falloir jongler entre ses différents contrats assurances vies (si on a la chance d'en avoir ouvert plusieurs...performants évidemment) et verser les primes soumis à la flat tax sur les contrats ayant peu d'encours net en purgeant systématiquement les plus values sur ces contrats dont le pro-rata de gains soumis à la flat tax sera maximum.
La purge des PS sur produits contenus dans les rachats, c’est déjà ce que je pratique depuis plusieurs années …
Pour l’instant, j’ai ouvert 3 contrats (alimentés à minima, ou au minima requis pour obtenir une prime), et je les renforcerai que lorsque mes anciens contrats ne contiendront que moins de 150 KE par assuré du couple ; donc une forme de grève pour les nouveaux versements …
Ensuite, et si je parviens à n’avoir plus que 110 à 130 KE par assuré, je pourrai reprendre des versements mais modestes, sans avoir à dépasser le seuil, mais en continuant à purger la CSG sur les les revenus (au taux de l’année, car j’anticipe que cette CSG peut continuer à grimper …)
Quel casse tête. Vivement qu'en décembre on simplifie tout ça
Je vais découper point chacune de vos remarques ...
Mais cet après midi j'ai une liaison net très instable ...
