Bonjour à tous,
Décidemment je vous lis depuis longtemps et j'ai l'impression d'avoir progressé grâce à la communauté mais là, je ne vois pas trop !
Il s'agit d'une proposition de transfert limitée dans le temps, mais dont je ne vois pas trop l'intérêt, puisqu'il s'agit d'alinéner un capital, pour aller ouvrir (ou renforcer) un produit tunnel qui a la particularité de se trouver beaucoup plus taxé (que ce soit sous forme de rente ou des rachats partiels de PER) que ne le seraient les mêmes modalités exercées au moyen d'une assurance-vie ….
Prenons mon cas concret: 43 ans, célibataire, sans enfant, non propriétaire, fonctionnaire détaché à l'étranger (oui Paal c'est moi le colombien), TMI 30%, taux prélev source environ 10% possédant une AV via ING Orange (ouverture le 7-1-2008 / versement 61530€ / épargne actuelle 76900€), quel serait mon bénéfice de la transférer vers un PER?
Merci d'avance!
Primo, je me souviens bien de votre situation de fonctionnaire détaché à l'étranger, mais qui continue de se trouver imposé par la France, selon le système de l'IR ....
Il y a aussi vos péripéties avec une usurpation approximative d'identité ....
En dehors de ces particularités, vous avez une situation fiscale à peu près semblable à celle de Manu215, qui lui est médecin en métropole (je ne sais trop où, mais ce doit être en région parisienne), et vous avez en commun de dépendre chacun de la fonction publique (l'une hospitalière et l'autre éducative), l'un ayant une TMI partielle à 41% ; dans votre cas, il reste à savoir de quelle manière vous entamez la TMI de 30% ....
Lorsque j'ai évoqué cette question des produits retraite (type PERP puis PER), j'avais en mémoire une simulation comparative entre PERP et assurance-vie, favorable au PERP pendant la phase d'épargne, mais qui devenait défavorable durant la phase d'utilisation du produit, surtout lorsque l'on dispose d'une espérance de survie (que j'avais fixée à l'âge de 85 ans pour une femme (c'était l'époque où sont sorties des tables actuarielles générationnelles et sexuées) ; depuis lors, et sous l'angle de l'espérance de vie, nous sommes tous traités selon les données relatives aux femmes ...
Ensuite et qu'il s'agisse d'une pension d'un régime PER/PERP, ainsi que de la perception d'une quote-part de capital (version PER), ces prestations sont toutes deux soumises à l'IR, et il est alors important de connaître le TMI d'assujettissement des revenus (hors revenus de produits PER/PERP)
Et ce que l'on constate alors, c'est que,
sur moyenne et longue durée de perception des prestations, le Trésor vous reprend allègrement et progressivement, ce qu'il vous aura octroyé durant la phase d'épargne des produits PERP / PER ; c'est ce que j'appelle
reprendre d'une main, ce qu'il vous aura octroyé de l'autre ....
J'ai donc initié un échange en mode privé avec Manu215, et il faudrait alors lui demander s'il serait d'accord pour partager cette discussion, sur la base d'une nouvelle simulation, mais ayant comme objet de comparer le cumul des incidences fiscales (aussi bien dans le PER qu'avec un contrat d'AV)
Il n'y a pas le feu au lac, mais il me semble qu'il serait intéressant que vous puissiez partager cette discussion privée, en raison de la proximité fiscales de vos situations …. ; pour moi, cette situation se trouve définitivement réglée ….
