Vous avez sur ce site sous l'onglet Comparatif (premier en haut à gauche) une rubrique comparative de produits bancaire et assurance-vie, mais aussi de Plans Epargne Retraite (PER), avec un développement de leur principe de fonctionnement ....
Dans notre période de taux bas, et selon votre âge de souscription, tout va ensuite dépendre de votre TMI (taux marginal d'imposition, (les tranches d'imposition française), et une souscription d'un tel produit ne s'envisage généralement qu'environ 10 ou 15 avant la prise de retraite (62 ans en France), ainsi qu'après une étude comparative des frais prélevés par les organismes qui proposes lesdits PER ....
Ce qui me semble important de savoir, c'est que le PER, une fois la réduction d'IR obtenue, devient un produit très lourdement chargé au moment de la perception de la rente ou des rachats partiels sur ce PER, car ces prestations se trouvent assimilés des compléments de retraite ; au moment de la retraite, vous ne pourrez déduire qu'un abattement de 10% (similaire aux frais professionnels des personnes en activité) ....
Mais il est parfaitement possible d'obtenir ce type de prestations au travers d'un contrat d'assurance-vie, mais sans bénéficier d'une réduction d'imposition à l'entrée, mais avec un traitement actuel favorable en terme de fiscalité (faculté de rachat partiel après 8 années de détention assorti d'un abattement annuel sur les produits, ainsi que l'obtention d'une rente viagère imposable à raison de 40% du montant de son montant si première rente mise en oeuvre entre 60 et 69 ans ; ensuite, si première mise en rente à partir de 70 ans révolus, ce taux d'imposition tombe à 30% (à comparer aux 90% pour le PER)
Après, ce sera à vous de décider auprès de quel organisme vous orienter, et sur quel support (PER ou assurance-vie)
