Quel PER ?

[Tornado05]

Admettons que j'ai un per et que je ne le liquide pas (sauf cas de force majeure comme payer un EHPAD par exemple) avec comme bénéficiaire un enfant ou un neveu. Au décès le bénéficiaire reçoit il l'intégralité du montant en franchise d'impôt ? Cela me semblerait un avantage sérieux...

Pas d’IR a régler donc pas de taxation à la sortie alors qu´a l’entrée le possesseur du PER a défiscalisé. Par contre les sommes rentrent dans le calcul des droits de succession (100k€ par parent et enfant)

 

[Buffeto]

Au décès le bénéficiaire reçoit il l'intégralité du montant en franchise d'impôt ?

oui dans l'état actuel de la législation ...

nul doute que cet " oubli " soit rapidement réparé par le législateur .....

 

[Youp]

Parmi les meilleurs PER du marché qui combinent des frais réduits mais également un grand choix dans les supports investissements, on avait regardé les contrats dispo en 2021 et on avait retenu trois contrats :

• PER mes placement liberté, commercialisé chez mes-placements.fr et commercialisé sous le nom de Linxea Spirit PER chez linxea.com. Assureur SPIRICA, groupe Crédit Agricole. La souscription dématérialisée est possible chez ces 2 courtiers.
• Suravenir PER, contrat commercialisé par mes-placements.fr et linxea.com. Assureur SURAVENIR, groupe Crédit Mutuel. A noter que la souscription dématérialisée ne peut être réalisée que chez linxea.com.
• PER placement direct chez placement-direct.fr. Placement direct est un bon courtier. Assureur SwissLife.

on a finalement choisit le suravenir PER chez linxea ==> info cidessous (datant de 2021)

SURAVENIR

Contrat accessible à partir de 1 000 Euros ou 50 Euros si souscription papier et une demande de transfert réalisée à l’ouverture.

Liste des supports :






également 22 supports immobilier dont une toute nouvelle SCI Silver Avenir qui présente un concept intéressant mais sans aucun historique de performances.

Principaux frais :



Avantages de ce contrat :

Frais de gestion modérés sur les unités de compte. (0,6% contre souvent 1% en gestion libre)

Très bon rendement du fonds Euro Suravenir PER (2,40 % en 2019 net de frais contre souvent < 1 % ). Baisse de la performance à 1,7% en 2020 mais toujours très bien positionné.

Investissement possible (pour l’instant) à 100% sur le fonds euro.

Nombreux ETF disponibles dans ce contrat. Frais d’achats et de ventes de 0,1%.

5 gestions pilotées disponibles (je n’ai pas étudié les gestions pilotées car elles présentent peu d’intérêt pour moi).



Inconvénients :

Frais un peu élevés sur le fonds Euro de 0,8% mais cela se justifie par la nature de ce fonds.

Frais de gestion additionnels sur la gestion pilotée de 0,3% par an.

Frais sur SCPI plus élevés que chez Spirica. Pour la SCPI PFO2 frais d’entrée de 6,15%, 85% des loyers distribués et 0,6% de frais de gestion prélevés, pas de pénalités de sortie anticipé.