Faux, certes les chèques ne sont plus post-marqué mais c'est les bordereaux de remises de chèques qui sont post-marquées.
http://www.icsb.fr/
Ces remises de chèques post-marquées sont enregistrées le soir via un fichier sur les comptes du client et le compte interbancaire de trésorerie (AAAAAA au débit) dans les livres de la banque et les images chèques circulants sont échangées sur le SIT pour compensation et enregistrés sur le compte nostro miroir (BBBBBB au crédit) pour la banque remettante.
Quotidiennement, un rapprochement bancaire est effectué entre le compte interbancaire de trésorerie de la banque et le compte nostro miroir. S'il y a une différence alors une ODR, OCR est nécessaire.
(AAAAAA) au débit à J = (BBBBBB) au crédit à J+1 alors OK pas d'erreur de traitement.
(AAAAAA) au débit à J <> (BBBBBB) au débit à J+1 alors erreur mais comme ce sont des écritures globalisées alors il faut chercher dans le détail l'écart.
Dernière modification:
