Le PER n’est pas uniquement intéressant pour les hauts revenus fortement imposés. Qu’est-ce que c’est que cette histoire.
Et pourtant et pour un vendeur de PER (ou produits antérieurs) leur cible de clientèle est bel et bien les personnes qui ont une imposition avec un TMI élevé ....
Il faut regarder l’éventuelle fiscalité à la sortie mais il faut aussi la voir par rapport au bénéfice tiré lors de la défiscalisation à l’entrée !
Oui, et c'est tout à fait ce que l'on peut faire en comparant deux produits qui ont des apparences proches, mais une fiscalité radicalement différente, qu'il s'agisse du PERP (que l'on ne peut plus souscrire) ou de son remplaçant le PER ; et dites-vous bien que ce n'est pas un sujet que certains d'entre nous découvrent
L’année ou vous versez de l’argent sur votre ou vos PER, l’argent est déduit de vos revenus imposables, ceci peut vous permettre de descendre d’une tranche voir même pour certains cas de passer sous le seuil d’imposition rendant vos revenus non imposables (premier avantage non négligeable -
)
Tout à fait d'accord pour dire que la contribution que vous versez sur votre PER, vous permet d'obtenir une déduction sur votre revenu imposable ; mais si je n'étais pas en retraite, et que j'ai donc
- des revenus d'activité éligibles
- entamé une tranche d'imposition marginale à 41%, en ayant donc complètement utilisé la tranche à 30%
je me limiterai à effectuer une contribution qui puisse éliminer la tranche à 41% ainsi qu'une certaine proportion de la tranche à 30% (car il ne faut pas oublier non plus qu'il existe un plafond de prime versée valant déduction ....
Et je peux vous assurer que je ne trouverai pas d'intérêt particulier à verser davantage, dans le but de me rendre (presque artificiellement non imposable ....)
Puis la baisse de votre revenu fiscal de référence peut vous faire passez sous certains seuils servant de base pour de nombreuses aides et prestations sociales que vous pouvez bénéficiez pendant toute une année (APL, Prime à la conversion, prime rénov, etc.) (deuxième avantage et pas des moindres)
Sur l'impact de cette déduction sur le RFR, je serai très prudent quant à son incidence ....
Autant je peux comprendre qu'en disposant de revenus irréguliers, on puisse moduler les versements à effectuer (surtout que les services du Trésor vous indiquent les montants que vous allez pouvoir déduire sur l'une ou l'autre des 3 années précédentes, mais pour l'incidence de l'impact du RFR dans une telle situation, je resterai très réservé .
Mais maintenant, et si vous considérez que de vous rendre non imposable par ce processus (qui reste un produit tunnel) libre à vous et votre interlocuteur commercialisateur vous en remerciera ....
A mon avis l’âge n’est pas vraiment un critère déterminant dans l’intérêt ou pas d’ouvrir un PER, mais plutôt la situation financière et fiscale à l’entrée puis à la sortie du (des) PER.
......
Un exemple que je connais bien, mon cas perso, -
je ne suis ni vieux ni à haut revenu (loin de là même) et je suis quasiment certain qu’ouvrir un PER avant la fin de cette année peut-être avantageux pour moi.
Mais maintenant, et si vous considérez que de vous rendre non imposable par ce processus (qui reste un produit tunnel) libre à vous et votre interlocuteur commercialisateur vous en remerciera ....
Ce ne sera pas le cas tous les ans car mes revenus fluctuent beaucoup d’une année sur l’autre. (je ne suis pas fonctionnaire avec la garantie que mes revenus vont évoluer avec l’âge…)
Je précise pour ceux qui pourraient le penser… je ne suis pas vendeur de PER
Il est heureux que vous ne commercialisez pas de PER, et nous avions déjà noté que vous aviez des revenus d'activité principale fluctuants d'une année sur l'autre ....
A la sortie, pour l’achat de ma résidence principale, cela sera soumis au barème mais je suis quasiment certain qu’au final je ne regretterais pas ce(ces) PER.
J’hésite encore juste sur le choix du courtier/assureur et il faut que je fasse mes comptes de 2020 pour avoir une idée plus précise du montant à placer sur le(les) PER.
Si comme vous le laissez entendre, vous êtes à la fois assez jeune, et cette année, vos revenus peuvent vous conduire à une TMI de 41% (ce qui conduit à un revenu assez conséquent), commencez déjà par souscrire votre PER (puisque telle est votre décision), mais avant, consultez donc le simulateur officiel du Trésor, pour y déterminer un niveau de versement qui vous placerait dans la TMI à 30%, (quitte à arrondir le versement de l'année)
https://www.la-retraite-en-clair.fr...issues des,PER Collectif et PER Obligatoire).
Puis vous serez en mesure d'aviser si, compte tenu de vos prochains revenus, il sera (ou non) opportun de renouveler l'opération ....
