Calcul d'intérêts sur les livrets d'épargne

 

Les livrets d'épargne comme le Livret A de La Poste, Le Livret Bleu du Crédit Mutuel, le Livret de Caisse d'Epargne, plus généralement les livrets d'épargne à taux reglementés ont un calcul d'intérêts par quinzaine.

Les dates de Valeurs

La règle est simple :
Tout versement a une date de valeur égale au premier jour de la quinzaine suivante :
Versement réalisé entre le 1er et le 15, date de valeur au 16. Versement réalisé entre le 16 et la fin de mois, date de valeur au 1er du mois suivant.
Tout retrait a une date de valeur égale au dernier jour de la quinzaine précédente (ou quelquefois premier jour de la quinzaine en cours) :
Retrait effectué du 1er au 15, date de valeur : fin de mois précédente. Retrait effectué du 16 à la fin de mois, date de valeur le 15.

Exception : les virements ou prélèvements effectués entre deux livrets à quinzaine (dans la même banque) : la date de valeur est identique sur les deux livrets.

Le calcul effectué dans les banques

Les intérêts sont calculés tout au long de l'année. A chaque opération, la banque calcule les intérêts créditeurs ou débiteurs supplémentaires de cette opération jusqu'à la fin d'année.
Exemple d'un livret avec un taux de rémunération annuel de 6% (bon, c'est pour l'exemple) :

Le 20 février, ouverture d'un livret avec 1000 €.
Ca fait une date de valeur au 1er mars, donc 20 quinzaines. La banque calcule un compteur d'intérêts à 1000 x 6% x 20 / 24 soit 50 €

Le 25 août, versement de 100 €
Ca fait 8 quinzaines d'intérêts à ajouter. 100 x 6% x 8 / 24 soit 2 €. Le compteur passe à 52 €.

Le 29 novembre, retrait de 100 €
Ca fait 3 quinzaines d'intérêts à retrancher. 100 x 6% x 3 / 24 soit 0,75€. Le compteur passe à 51,25 €.

Le 31 décembre, capitalisation des intérêts.
Le compte est crédité des 51,25 € (valeur 1er janvier). Le compteur est recalculé pour l'année suivante à 63,08 € (nouveau solde à 1051,25 € à 6 % par 24 quinzaines)

Autres opérations

En cas de clôture du compte, des intérêts débiteurs sont calculés entre la date de valeur de la clôture et la fin d'année. Ces intérêts sont ensuite retranchés des intérêts à payer au client.

Les changements de taux ont toujours lieu le premier jour d'une quinzaine. La banque calcule des intérêts débiteurs représentant le solde actuel rémunéré à l'ancien taux sur le nombre de quinzaine restant dans l'année, puis, des intérêts créditeurs du même solde, au nouveau taux, sur la même période.

Intérêts au jour le jour

Les intérêts des livrets peuvent aussi être calculés sur le nombre réel de jour d'intérêts dans l'année.
Le principe reste strictement le même. Seule la détermination de la date de valeur est différente. Elle peut être du même jour que la date d'opération pour les versements ou retraits d'espèces. Elle pourra être à J+1 ou J+2 voire plus, suivant les opérations.

Comment savoir si les intérêts de votre livret sont calculés par quinzaine ou au jour le jour ?
Regardez les dates de valeur ! Si c'est toujours 1 ou 16 (et 15 et 31), c'est du calcul par quinzaine.

Téléchargement

En téléchargement, la feuille de calcul JxLivret vous permettra d'effectuer vos propres calcul d'intérêts par quinzaine ou au jour le jour sur vos livrets.
La feuille de calcul est disponible sur la page téléchargement et les explications en page suivante.